01 sep 2021 · 1 min read

Agencia Tributaria Canadiense lanza auditoría para frustrar la evasión fiscal de criptomonedas

La Agencia de Ingresos de Canadá (CRA) se dirige cada vez más a los comerciantes de criptomonedas que aún no han informado sus ganancias de las transacciones como parte de una auditoría a gran escala implementada por la Sección de Criptomonedas de la agencia tributaria.

La represión fue señalada por Norman MacDonald, jefe de litigios fiscales del bufete de abogados Rogerson Law Group, con sede en Toronto. Para identificar a los posibles infractores de las leyes fiscales del país, la CRA obtuvo recientemente una orden judicial federal contra el exchange de cifrado de Canadá Coinsquare que requería que la plataforma proporcionara los nombres y detalles de todas las cuentas de los clientes, tanto activas como inactivas, a la agencia.

La auditoría de la sección cubre el período comprendido entre el 1 de enero de 2013 y el 19 de marzo de 2021. Sin embargo, esto “no significa que no tenga que declarar ingresos por transacciones antes del 1 de enero de 2013. Solo significa que Coinsquare no requiere entregar la información del cliente antes del 1 de enero de 2013. Dado que no hay límite de tiempo para que la CRA evalúe a alguien por no informar, puede auditarlo en cualquier momento”, dijo el litigante.

Según MacDonald, la agencia tributaria dijo que usaría la información obtenida para determinar si los clientes de Coinsquare han presentado las declaraciones de impuestos sobre la renta requeridas, las remesas de nómina y las declaraciones de GST / HST (impuesto sobre bienes y servicios / impuesto armonizado sobre las ventas).

Hace varios años, la CRA realizó una auditoría similar contra el gigante minorista en línea eBay, dirigida a los vendedores de energía con altos ingresos de la plataforma. La agencia logró obtener una orden judicial federal que obligaba a eBay a divulgar los registros de sus clientes a la CRA, incluidos los datos almacenados en servidores fuera de Canadá, dijo el litigante.

"Dado que este es un proyecto en curso de la Sección de Criptomonedas de la CRA, anticipo que la CRA buscará órdenes similares contra otros exchanges de criptomonedas en el futuro", dijo MacDonald.